1. Gestion organisationnelle et informatique

• Participe à l’identification et la formalisation des processus
• Participe à l’identification des risques liés aux différents processus et
procédures de l’entreprise
• Assure l’adéquation entre les KPI définis et les objectifs du processus
(département et service) concerné
• S’assure de l’adéquation entre le système d’information et les
processus/procédures
• Participe à la modélisation des processus, procédures, formulaires, fiches,
registres et états
• Définit les accès de chaque profil cible dans les logiciels/progiciels
• Paramètre les accès de chaque utilisateur dans les logiciels/progiciels en
fonction des profils cibles ;
• S’assure de la mise à jour des profils des cibles/accès des utilisateurs dans
les logiciels/progiciels

2. Gestion des procédures

• Elaborer le plan annuel ou pluriannuel d’audit interne à soumettre pour
approbation au Conseil d’Administration
• Elaborer la charte de l’audit interne de la Direction
• Veiller à ce que les objectifs stipulés dans la charte d’audit sont atteints
• Participer à l’identification des procédures à rédiger et à mettre à jour
• S’assurer que la stratégie et les ressources de l’audit interne sont alignées
et sont compatibles avec les objectifs de la Direction
• Participer à la revue et mise à jour des procédures
• Rédiger les procédures liées aux activités de contrôle interne
• S’assurer de la diffusion contrôlée et maitrisée des procédures
• Veiller au respect des procédures, notes de service et instructions en
vigueur
• Tenir à jour le manuel des procédures physiques et numériques
• Tenir à jour le manuel des notes de services et d’information physiques et
numériques
• Effectuer les tests pour évaluation systématique de l’application effective
des notes de service et procédures après leur date d’entrée en vigueur et
relever les difficultés et dysfonctionnements pouvant permettre leur
amélioration
• Sensibiliser le personnel sur le respect et l’application des procédures et
notes de services

3. Contrôle opérationnel

• Réaliser et mettre en œuvre les activités de contrôle interne ;
• Assister le contrôleur interne dans la mise en œuvre des activités de
contrôle
• Contrôler les factures fournisseurs avant paiement
• Contrôler et valider les consommations internes à crédit et au comptant
• Contrôler les états des salaires et soldes de tout compte avant paiement
• Contrôler les états des congés et toutes autres gratifications avant
paiement
• Planifier et organiser les inventaires périodiques des matières premières,
consommables, des marchandises et des moyens généraux
• Centraliser et valider tous les rapports d’inventaires physiques des stocks
avant diffusion aux parties prenantes et à sa hiérarchie
• Mettre en œuvre les recommandations validées liées au contrôle interne,
dans le cadre de tout rapport d’audit
• Coordonner l’activité des contrôleurs internes et contrôleurs des stocks
• Centraliser et exploiter périodiquement les rapports des contrôleurs
internes et contrôleurs des stocks
• Analyser les anomalies décelées et les recommandations faites par les
contrôleurs internes et contrôleurs des stocks
• Donner un feed-back à chaque contrôleur interne et contrôleur des
stocks, après exploitation de leur reporting périodique
• Assurer la formation et le développement des contrôleurs internes et des
contrôleurs des stocks
• Suivre la mise en œuvre par les contrôleurs internes des
recommandations validées.
• Veiller à la mise en place des recommandations dans le cadre du plan
d’audit annuel
• Maintenir les normes organisationnelles et professionnelles d’éthiques
• Identifier et évaluer les zones à risque de l’entreprise et apporter sa
contribution à la mise en plan d’audit interne annuel ou pluriannuel
• Contribuer à l’élaboration des référentiels d’audit interne
• Diriger les entretiens avec les audités

3. Gestion des reporting

• Concevoir et formaliser les outils de reporting par processus en
collaboration avec les contrôleurs internes et les attentes de la hiérarchie
• Assurer la mise en œuvre des outils de reporting périodique par chaque
contrôleur interne et contrôleurs des stocks ;
• Exploiter les reporting périodiques des contrôleurs internes et
contrôleurs des stocks
• Centraliser et suivre les reporting périodique des contrôleurs internes et
contrôleurs des stocks
• Assurer l’efficacité et la mise à jour des outils de reporting
• Centraliser, produire et diffuser aux parties prenantes, l’état mensuel des
consommations internes à crédit
• Centraliser, produire et diffuser chaque mois, le reporting mensuel des
activités de contrôle aux parties prenantes et à sa hiérarchie

Nature de la complexité gérée dans le cadre du poste

• Gestion de la relation «Collègue /Contrôleur»
• Poste sensible qui reporte directement à la Direction Générale
• Fonction stratégique qui impacte la gouvernance

Critères de performance

• Qualité des rapports d’audit et pertinence des écarts relevés
• Degré d’atténuation des critiques et remarques des organismes de
contrôle via l’anticipation au niveau de la détection et de la prévention
des écarts
• Capacité à imposer la fonction en démontrant ses apports positifs
• Qualité de l’appui apporté à la Direction Générale